일본 면세 환급 계산기beta

사용 방법

1. 영수증 한 장마다 10 % 품목 금액과 8 % 식품·음료 금액(둘 다 세금 포함)을 넣습니다. 금액만 넣어도 환급 소비세와 5,000엔 충족 여부가 나옵니다.
2. 영수증이 여러 장이면 구매일·매장(A·B·C…)·사람(1~6)을 고릅니다. 같은 사람·같은 매장·같은 날 영수증은 5,000엔을 합산해 봅니다.
3. 출국 때 없는 물건(먹음·씀·선물·택배 등)이 있는 영수증은 체크합니다 — 그 영수증 전체가 환급되지 않습니다.
4. 일본 출국일을 넣으면 영수증마다 세관 확인 기한 안인지, 환율과 그 밖의 구매를 넣으면 사람마다 한국 기본면세 800달러를 넘는지 봅니다.

계산 방법

• 세전 금액 = 10 % 금액 × 100/110 + 8 % 금액 × 100/108. 같은 사람·같은 매장·같은 날의 세전 합계를 5,000엔과 비교합니다(국세청 Q&A 問6은 같은 날 1개 매장의 세전 합계 5천 엔 이상을 대상으로 정합니다). 매장은 1엔 미만 끝수를 '適宜の方法'으로 처리할 수 있어(국세청 Q&A 問104), 이 도구는 영수증의 세율별 세전 금액마다 끝수를 버린 값과 올린 값을 모두 봅니다. 버린 값의 합계가 5,000엔 이상이면 충족, 올린 값의 합계도 5,000엔 미만이면 미달, 그 사이면 '경계 — 매장 끝수 처리에 따라 갈림'입니다. 이것은 問104를 이 도구가 읽은 방식이며(끝수 처리는 매장이 정함) 정해진 판정 규칙이 아닙니다. 영수증에 찍힌 소비세를 넣으면 그 값으로 정확히 비교합니다. 경계 영수증은 환급 합계에 넣지 않고 따로 적습니다.
• 환급 소비세 = 10 % 금액 × 10/110 + 8 % 금액 × 8/108 (국세청 軽減税率制度の概要). 화면의 환급 소비세는 영수증마다 1엔 미만을 버린 값입니다. 영수증에 찍힌 소비세를 넣으면 그 값을 씁니다.
• 끝수: 구매기록 정보의 금액에서 계산 중 생기는 1엔 미만 끝수는 '適宜の方法'(적당한 방법)으로 처리해도 된다고 국세청 Q&A 問104가 밝혀, 매장 시스템마다 처리가 다를 수 있습니다.
• 세관 확인 기한 = 구매일 + 90일(구매 다음 날부터 세어 90일째, 問36).
• 800달러 = 사람마다 (영수증 세금 포함 금액 − 술·향수·담배 금액) × 엔 환율 ÷ 달러 환율 + 그 밖의 구매(USD). 판정 기준은 영수증의 세금 포함 금액입니다(환급은 보통 세관 확인 뒤에 들어옵니다, 問57). 이 도구는 관세를 계산하지 않습니다.

규칙 한눈에 (2026-11-01 구매분부터)

세관 확인은 출국하는 공항·항구에서 수하물을 맡기기 전에 출발 로비의 면세 수속 단말기(키오스크)에서 받아야 합니다 — 맡긴 뒤에는 받을 수 없습니다(問17·32). 나리타·하네다·간사이·주부·신치토세·후쿠오카·나하 공항에서는 Visit Japan Web으로 온라인 확인도 할 수 있습니다(보안검색장 앞까지, 미리 등록 필요 — 問33).

예시

1. 드럭스토어 혼합 영수증 — 과자 1개를 먹었다면

   2026-12-05 한 드럭스토어에서 화장품 8,800엔(10 %)과 과자 2,160엔(8 %)을 샀고, 출국 전에 과자 하나를 먹었습니다.

   • 한 영수증으로 계산한 경우: 영수증 1 세전 ¥10,000 → 환급 불가(출국 때 없음). 환급 소비세 합계 약 ¥0. 이 조건으로 열기
   • 과자만 따로 계산한 경우(영수증 2장): 영수증 1 세전 ¥8,000 → 충족 — 환급 약 ¥800 / 영수증 2 세전 ¥2,000 → 환급 불가(출국 때 없음). 환급 소비세 합계 약 ¥800. 이 조건으로 열기

2. 같은 매장 오전·오후 — 합산

   2026-11-20 같은 매장에서 오전에 3,300엔, 오후에 2,750엔(모두 10 % 품목, 세금 포함)을 따로 계산했습니다.

   • 같은 날 두 영수증: 영수증 1 세전 ¥3,000 → 합산하면 충족 — 환급(매장이 합산 처리할 때) 약 ¥300 / 영수증 2 세전 ¥2,500 → 합산하면 충족 — 환급(매장이 합산 처리할 때) 약 ¥250. 환급 소비세 합계 약 ¥550. 이 조건으로 열기
   • 오후 구매가 다음 날이었다면: 영수증 1 세전 ¥3,000 → 미달 — 환급 없음 / 영수증 2 세전 ¥2,500 → 미달 — 환급 없음. 환급 소비세 합계 약 ¥0. 이 조건으로 열기

귀국 때 한국 면세범위 (관세법 시행규칙 제48조)

• 술·담배·향수는 기본면세범위와 관계없이 위 별도면세범위로 봅니다. 둘 이상의 담배 종류를 들여오면 한 종류로 한정합니다(시행규칙 제48조③ 표 비고).
• 19세 미만(19세가 되는 해의 1월 1일을 맞이한 사람 제외)이 들여오는 술·담배는 면세되지 않습니다(시행규칙 제48조③).
• 농축수산물은 기본면세범위 안에서 품목당 5 kg·총 40 kg·전체 해외취득가격 10만 원 이내(관세청 「여행자 휴대품 통관」).
• 별도면세범위를 넘어 관세를 매길 때는 그 물품의 가격 전체가 과세가격이 됩니다(제48조③ "해당 물품의 가격을 과세가격으로").
• 환율: 과세가격을 원화로 바꿀 때는 수입신고(여행자는 입국)하는 날이 속하는 주의 전주 기준환율·재정환율 평균으로 관세청장이 정한 과세환율을 씁니다(관세법 제18조). 이 도구의 기본값은 2026-10-18~2026-10-24 주의 USD 1340.28원, JPY 8.4679원(1엔당)입니다(관세청 UNI-PASS 주간환율).
• 관세청이 환급 방식 구매의 과세가격을 세금 포함 가격과 환급 후 가격 중 어느 것으로 보는지 공식 안내를 찾지 못했습니다. 판단은 세관이 합니다.

관세청 「여행자 휴대품 통관」은 면세범위를 초과하는 물품을 입국할 때 신고 대상으로 안내하며, 자진신고 시 관세의 30 % 경감, 미신고 적발 시 가산세 부과(납부할 세액의 40 %, 2년 내 2회 이상 60 %)를 적어 두었습니다. 법 조문으로는, 자진신고한 경우 20만 원을 넘지 않는 범위에서 해당 물품에 부과될 관세의 30 %에 상당하는 금액을 경감할 수 있고(관세법 제96조②), 신고하지 않아 과세하는 경우에는 납부할 세액(관세와 내국세 포함)의 40 %를 가산세로 징수하되 반복적으로 신고하지 않는 경우 등 시행령이 정한 사유에는 60 %입니다(관세법 제241조⑤1호). 위 내용은 규정을 옮겨 적은 것이며 이 도구는 관세와 가산세를 계산하지 않습니다. 세액은 관세청 「여행자 휴대품 예상세액 조회」에서 계산합니다.

2026-11-01 전과 후

• 2026년 10월까지는 면세점에서 소비세가 면제된 세금 뺀 가격으로 샀고, 2026-11-01 구매분부터는 세금 포함 가격으로 산 뒤 출국 때 세관에서 들고 나가는 것이 확인되면 소비세 상당액을 돌려받습니다(관광청 여행자 안내).
• 소모품 특수포장은 없어졌지만, 음식료품·화장품 같은 소모품을 일본 안에서 쓰면 세관 확인(환급)을 받을 수 없습니다(관광청 여행자 안내).
• 사는 물건은 출국 때 모두 직접 들고 나갈 수 있는 수량으로 한정됩니다(관광청 여행자 안내, 問6 注1).
• 대상은 같은 사람이 같은 매장에서 하루 세전 5,000엔 이상 구매입니다(관광청 여행자 안내, 問6).
• 출국 때 세관 확인은 구매일 다음 날부터 90일 안에 공항·항구의 면세 수속 단말기에서 받으며, 수하물을 맡긴 뒤에는 받을 수 없습니다(관광청 여행자 안내, 問17·36).
• 소비세 상당액의 환급은 각 면세점 또는 위탁받은 환급 사업자가 하며, 자세한 방법은 면세점에 문의하라고 안내합니다(관광청 여행자 안내).
• 구매한 물품의 전부 또는 일부를 출국 전에 먹는 등 가지고 있지 않으면, 면세 수속 없이 세관 직원(창구)에게 알려야 합니다(관광청 여행자 안내).

함께 보기

• 해외직구 합산과세 판정기 — 해외 온라인 직구(목록·일반 통관 150·200달러)
• 기내 배터리 가방 검사 — 보조배터리·예비 배터리 기내 반입

확인 2026-10-18 · 일본 국세청 Q&A(リファンド方式, 令和8年7月)·관광청 여행자 안내·관세법(2026-10-02 시행)·관세법 시행규칙(2026-07-31 시행)·관세청 주간 과세환율(2026-10-18~2026-10-24). 이 페이지는 일본 국세청·관광청·한국 관세청이 아니며, 환급 여부와 세액은 매장·세관이 정합니다.